החזר הלוואה של אדם שנפטר
אבי ז״ל קיבל הלוואה לפני שנתיים מאחותי וקנה דירה שניה ונפטר לצערנו. האם אני יכול להעביר לאחותי סכום כסף גדול מבלי שהדבר ידווח לרשויות המס בשל עובדת היותי עצמאי? יש בעיה אם לאחר שאחזיר את הכסף תתבצע עיסקת מתנה של חלק מהנכסים שהיו ברשות אבי?
מנחם שלום - לסיטואציה שאתה מתאר יש לא מעט השלכות במישורים שונים. כעקרון, אתה חופשי להעביר לאחותך כספים בכל סכום שתחפוץ, אולם הפקדות לחשבונה בסכומים גדולים עשויות להיות מדווחות לרשות לאישור הלבנת הון (ולא בהכרח לרשות המיסים). יחד עם זאת, אם הכסף נועד בפועל "לרכוש" את הזכויות בדירה מאחותך, הרי שלכאורה מדובר בעסקה החייבת בדיווח. לנוכח הסיטואציה המורכבת אני מציע לך להתייעץ עם מומחה בתחום המס לפני שתתחיל במהלך. בברכה,
